昭通市航空旅游集团有限公司关于审计问题整改结果向社会公告情况的报告

根据昭审报〔2022〕36号及其他相关规定，市航旅集团于2023年9月20日在云南绿道旅游投资开发有限公司网站主动向社会公告了审计整改结果，现将有关事项报告如下：

一、审计结果文书名称

《昭通市审计局审计报告》（昭审报〔2022〕36号）

二、审计反映的主要问题及整改情况

（一）公司治理和内部管控方面的问题。

1.法人治理结构不完善。

整改情况：根据市国资委批复，已增加2名董事，并于本年5月在职代会上已经选举1名职工董事和1名职工监事。由昭通市交通运输局批复已设副总经理2名、财务总监1名、融资总监1名。法人治理结构已经完善，为集团发展奠定了坚实的基础。

2.未按规定将党建工作写入公司章程，重大决策事项未履行党组织研究讨论前置程序。

整改情况：党建工作已经由昭通市城市建设投资开发有限公司和昭通市人民政府国有资产监督管理委员会于2023年1月6日批准写入公司章程，且2023年2月3日由中共昭通市交通运输局批复成立党委，目前研究公司经营管理、人事等工作已经由党委会前置讨论。

3.“三重一大”决策事项相关会议无原始记录，且存在修改董事会会议决议等情况。

整改情况：目前已按要求认真记录“三重一大”决策事项，保存好原始记录，集团设立了董事会秘书，专门负责董事会会议相关事宜，以后坚决杜绝类似问题再次发生。

4.部分“三重一大”事项未经集体决策。

整改情况：市航旅集团已经严格执行2021年11月10日印发的《昭通市航空旅游集团有限公司“三重一大”决策制度实施细则（试行）》，对二级单位的借款纳入年度预算，预算外的借款必须通过集团公司“三重一大”会议决策后方能借款。

5.部分事项未经市国资委同意（审核）、未报市政府审批。

整改情况：兼职情况方面，市航旅集团已下发更改法人及董事、总经理的任免文件，并及时进行了工商变更登记，今后严格按照《昭通市市属国有企业董事会管理暂行办法》执行；职工薪酬管理方面，市航旅集团结合国企三年改革行动，对薪酬体系进行全面改革，改革方案将会依规上报市交通运输局审批和市国资委备案、审批；新组建公司方面，今后公司重大投资事项，严格按照公司“三重一大”决策后上报主管部门、市国资委审批。

6.内控制度不健全，部分制度制定不严谨不完善、执行不到位。

整改情况：公司已制定《昭通市航空旅游集团有限公司董事会向经理层授权管理制度（试行）》《昭通市航空旅游集团有限公司档案管理办法（试行）》等20多项制度；法务部对《昭通市航空旅游集团有限公司合同管理办法》中的商务谈判、验收、供应商评价等监督控制重要环节进行修订完善，下一步还需进一步完善采购管理、财务管理等制度。今后将严格按照所制定的制度执行，坚决杜绝不合规情况。

（二）公司经营管理方面的问题

7.国有资产未实现保值增值。

整改情况：市航旅集团今后将降本增效放在经营管理第一位，加快盈利项目的推进，压缩支出，把利润作为各单位年度经营目标考核的重要指标，提高企业整体盈利能力。公司将聚焦主责主业，对连续亏损的企业停止经营或业务合并，加强对公益项目管理、压缩不必要的成本开支，发展壮大盈利项目，开拓新经济增长点，做好开源节流努力实现资产的保值增值。

8.未按期收回对外借款本金及资金占用费1207.83万元。

整改情况：集团公司已向市城投公司发函催收128.33万元的资金占用费款项。市交投公司目前利息费用已经支付并支付本金100万元，鉴于市交投公司回函经营困难，已经协商延期支付本金，利息按时支付。

9.融资租赁公司未按期收回到期租金及利息345.65万元。

整改情况：截止2022年10月10日收到昭通得云建材有限责任公司租金及利息3275204.80元，借款已全部结清。市航旅集团2023年1月7日收到盐津县开发投资集团有限责任公司利息130000元，鉴于盐津开投经营困难，已经协商延期支付本金，利息按时支付。

10.云南智远行建设有限公司未按协议约定投入项目资本金2280万元。

整改情况：因云南智远行建设有限公司资金困难，未按时投入项目资本金，经过市航旅集团与云南智远行建设有限公司协商，同意其退出经营，目前已经向上级部门请示。

（三）企业财务核算方面的问题

11.市航旅集团应收账款5082.1万元未计提坏账准备。

整改情况：市航旅集团针对上述问题，结合实际情况，制定了《昭通市航空航空旅游集团有限公司应收款管理制度（试行）》，目前已经按照该制度计提坏账准备。

昭通市航空旅游集团有限公司

2023年9月13日